（征求意见稿）

— 2025年2月26日在开封市龙亭区第十七届人民代表大会第五次会议上

开封市龙亭区财政局局长  高鹏

各位代表：

受区人民政府的委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请区十七届人大五次会议审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，积极应对复杂严峻形势，围绕“16356”发展思路，坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，狠抓增收节支，兜牢“三保”底线，防范债务风险，持续深化财税改革，助推经济高质量发展，财政运行情况总体平稳。

（一）一般公共预算情况

全区收支情况：2024年全区完成财政收入23839万元，为调整预算100.16%，同比增长0.46%，其中：税收收入22157万元，增长9.72%，占一般公共预算收入比重92.94%；完成非税收入1682万元，下降52.42%； 2024全区一般公共预算支出48679万元，占预算102.79%，增长9.25%。

政府性基金预算2024年全区政府性基金上级补助收入3922万元，加上上年结转449万元，加上调入资金988万元，收入合计4371万元；政府性基金支出合计5359万元。

（二）政府债务情况

截至2024年底，龙亭区政府债务余额合计216955万元，其中：一般债务23791万元，专项债务193164万元。2024年，全区共发行政府债券51000万元，其中：新增专项债券10000万元，再融资专项债券41000万元。

二、2024年落实区人大决议和主要工作开展情况

2024年，我们认真落实区人大预算决议和审议意见，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点、防风险，为全区经济社会高质量发展提供了有力的财政支撑。

（一）挖潜促收，努力做大财政增量。

面对房地产、建筑业等支柱产业持续低迷的复杂形势，我们全力以赴抓好财源建设。坚持把加强财源建设作为加快高质量发展的重要抓手，把高质量招商引资作为我区新增财政建设的核心引擎，支持商业综合体、高端民宿酒店的加速落地。围绕全年收入目标，强化财政形势分析研判，找准短板弱项，注重精准施策，加强部门通力合作，狠抓征收薄弱环节，堵塞漏洞，推动财税收入量质齐升。2024年我区全力以赴向上争取，密切关注中央和省级政策动态，准确把握时间节点，争取置换债券，通过债务置换降低了化债压力，腾出更多的资源发展经济。

（二）兜牢底线，优先安排保障民生支出。

强化“三保”预算执行监督，定期分析研判，对苗头问题和风险隐患做到早预警、早介入、早处置，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，民生支出占一般公共预算支出继续保持在70%以上。持续加大义务教育经费投入，不断提高经费保障水平，2024年安排生均公用经费370.49万元；强化困难群众和弱势群体生活保障，安排各类救助救济资金10391万元，确保城乡居民低保、困难残疾人生活补贴、临时救助、特困人员补贴等各类资金按时拨付；积极做好公共卫生服务保障工作，全年共拨付计划生育支出55万元，用于计划生育奖扶特扶，发挥民生纾困奖扶保障作用；安排行业部门295万元用于乡村振兴和巩固拓展脱贫攻坚成果，坚决守住不发生规模性返贫底线。

（三）防范风险，确保财政运行安全可控。

牢固树立底线思维，平衡好稳增长和防风险的关系，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置和化解隐性债务存量。进一步完善全区地方债务风险防范化解方案，压实各级主体责任，稳步有序化解各类债务。加强重大财政支出政策、重大政府投资项目财政承受能力评估，规范财政暂付性款项管理，确保财政可持续发展。完善财会监督体系，完善财审监督贯通协调机制，提升监督合力和质效。对群众身边不正之风和腐败问题开展监督检查，聚焦村集体“三资”、政府采购等领域，通过以查促改的方式，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序。

（四）深化改革，全面提升财政治理效能。

依托预算管理一体化体系完善预算全流程管理，在落实“三保”“直达资金”等重点工作中发挥了积极的作用。强化绩效评价结果运用，推动建立健全项目的支出标准，不断健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理闭环，对全区预算资金项目自评全覆盖。推动预算管理一体化平台与政府采购、惠民惠农财政资金“一卡通”等6个系统的深度对接，实现数据共享和功能互通，有助于提升财务流程的效率和便捷性，确保数据的准确性和及时性。

过去的一年，区财政主动适应经济发展新常态，团结奋进，精准施策、攻坚克难，在资金上保障了全区各项工作顺利开展。这些成绩的取得，是区委、区政府坚强领导、科学决策的结果，是区人大、区政协及各部门大力支持、携手奋进的结果。但同时，我们也看到，当前财政运行中仍然存在一些不可忽视的困难和问题：一是财政收入体量较小、结构不优，持续挖潜增收的基础仍不牢固；二是收支矛盾日益加剧，可支配财力难以满足公共事业发展需要，收支平衡压力较大；三是债务风险依旧严峻，虽然隐性债务逐步下降，但法定债务急剧攀升，债务还本付息压力较大；四是财政管理方面还存在一些薄弱环节，党政机关过“紧日子”还需进一步压实责任等等；对此，我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。

三、2025年预算草案

（一）2025年财政收支形势

2025年经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，各项发展积极因素不断积累，为财政收入奠定良好的基础。但从我区看房地产建筑业止跌回稳基础还不牢固，新兴市场主体抗风险能力仍然较弱，企业生产经营困难较多等挑战持续存在。此外，筑牢兜实“三保”底线、落实民生支出、防范化解政府债务风险等刚性支出增加，财政投入仍需加大，财政收支矛盾突出、承压前行的紧平衡状态仍将持续。

（二）2025年财政预算编制指导思想及原则

2025年预算草案编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实省委、市委、区委历次全会决策部署，践行市委“16136”总体工作思路，坚持“16356”发展思路和“16356”联合推进机制，围绕稳增长、扩内需、化风险，全力以赴抓收入、争资金，为谱写中国式现代化龙亭新篇章提供财力保障。

2025年预算编制和财政工作坚持“有保有压、突出重点，精细管理、提质增效，防范风险、兜牢底线”的基本原则，在保障“三保”基础上，优先保障区委、区政府重大决策部署，秉持严格、谨慎的态度，从严从紧编制预算，对各项收支进行细致且紧凑的规划安排。“从严”侧重于遵循严格的标准和规范，杜绝随意性与不合理性；“从紧”则强调在满足必要业务需求的基础上，尽可能压缩不必要的开支，提高资金使用效率。

（三）2025年收支预算情况

1、一般公共收支预算：全区一般公共预算收入增长预期目标为6%左右，一般公共预算收入预算25490万元，与经济增长预期基本持平。拟安排全区一般公共预算支出预算39514万元。

2、政府性基金预算：全区政府性基金上级补助收入24万元，加上上年结转3651万元，收入总计3675万元。全区政府性基金预算支出3675万元。

3、国有资本经营预算：全区国有资本经营预算上级补助收入35万元，加上上年结转35万元，收入总计70万元。全区政府性基金预算支出70万元。

四、2025年区本级预算保障重点及工作措施

（一）聚焦资源整合，切实增加可用财力。一是全力以赴组织收入。加强与税务部门配合，压实税收征管主体责任，开展税收数据分析，重点聚焦企业所得税预缴、欠税精准管理、重大工程项目清理等方面堵漏增收，确保税收收入应收尽收。二是积极主动强化财源建设。聚焦“扬文旅优势，补产业短板”，将生产性服务业和无污染的都市工业作为促转型、增动能的发展突破口，培育新的经济增长点，促进全区经济社会高质量发展。三是做好政策惠企工作。积极落实上级有关惠企政策，综合运用专项资金、融资担保等政策工具，有效激发经营主体活力和产业发展内生动力。持续加大中小微企业参与政府采购优惠力度。四是想方设法争资争项。各部门及时掌握中央、省和市政策走向和资金投向，积极谋划储备项目，管好用好中央预算内投资、地方政府债券、增发国债等各类上级资金，加快项目实施和资金支付，项目发挥带动投资作用。

（二）优化支出结构，保障改善民生。严格落实党政机关要过紧日子要求，树牢艰苦奋斗、勤俭节约思想，把过紧日子要求贯穿财政管理全过程各方面。在合理保障部门履职支出的基础上，严格控制一般性支出，强化“三公”经费管理，努力降低机关行政运行成本，大力压减非刚性、非急需支出。坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，腾出更多财政资源用于推动高质量发展、增进民生福祉。聚力支持乡村振兴，坚持农业农村优先发展，持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，着力建设宜居宜业和美乡村。

（三）加强债务管控，防范化解风险。坚决遏制新增地方隐性债务，规范举债融资行为，压实偿债主体责任，用好用足国家财政增量政策，加大存量债务化解力度。严格落实既定化债举措，逐步化解地方债务风险。强化融资平台债务管控，做好融资平台合规退出工作。

（四）深化管理改革，提升资金效益。加强预算绩效监督，依托预算管理一体化系统跟踪资金使用情况，落实绩效评价结果与预算安排挂钩机制；用好财政资金直达机制，加强财政监督，重点加强民生资金、重点项目建设等资金落地有效；强化政府投资财政评审工作，发挥政府采购、公开评审、政府购买服务等政策功能，切实提高资金使用效能；进一步严肃财经纪律，开展重点问题专项整治工作，加强与审计等部门沟通，建立整改责任清单，健全审计整改跟踪检查机制，加强审计结果运用。

各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，矢志不渝、笃行不怠，全力做好财政工作，为龙亭高质量发展贡献财政力量！